AC000357 We volgen de macro-economische toestand en evolutie van de marktrentevoeten nauw op

Specifiek
De actie omvat een aantal acties voor een actief schuldbeheer door enkel te lenen wat strict noodzakelijk is, onder de beste voorwaarden en optimalisaties te verkennen.

Meetbaar
De actie is succesvol/uitgevoerd wanneer:

• Het totaal voorzien bedrag van leningen in het meerjarenplan tov het aangegaan bedrag
• Het bedrag van de schuld in vergelijking met het gemiddelde in Vlaanderen
• De evolutie van onze gemiddelde rentevoet
• Het resultaat van overlegmomenten of contacten met de banken als financiële partners voor een actief schuldbeheer

Acceptabel / Ambitieus
De actie wordt uitgevoerd in overleg met het college van burgemeester en schepenen en meer specifiek de schepen van financiën en de financiële instellingen waarmee we samen werken. Voor een goede thesaurieplanning is een samenwerking met de diensten ruimte en facility noodzakelijk gelet op het feit dat zij de grootste investeringsbedragen voorzien hebben.
De doelstelling is haalbaar binnen de beschikbare middelen, maar is ook afhankelijk van externe factoren zoals de internationale marktrentevoeten.

Realistisch
De uitvoering gebeurt door de financieel directeurbinnen de budgetten voorzien voor leningen en lenglasten.

Tijdsgebonden

De actie loopt over volgende tijdspanne over het volledige meerjarenplan en wordt jaarlijks bijgestuurd in functie van de investeringsplanning en actuele marktomstandigheden.

De uitvoering is succesvol wanneer onderstaande beoogde resultaten behaald zijn:

• Resultaat 1: leningen aangaan binnen het voorziene bedrag dat werd goedgekeurd
  streefwaarde: Max 100% tov voorziene bedrag in 2026 (4.500.000 €)
  te meten tegen: per kwartaal tegen 31/12/2026
• Resultaat 2: bedrag van de schuld is niet hoger dan het Vlaams gemiddelde
  streefwaarde: Vlaams gemiddelde is per 31/12/2024  
  te meten tegen: 31/12/2026
• Resultaat 3: de gemiddelde rentevoet van onze leningen wordt opgevolgd 
  streefwaarde: Niet bepaald - afhankelijk van marktomstandigheden
  te meten tegen: per kwartaal tegen 31/12/2026
• Resultaat 4:  overlegmomenten of contacten met bankenstreefwaarde: minstens 2 x per jaar evaluatie van onze huidige leningen  te meten tegen: 31/12/2026

Als organisatie streven we er naar om zo weinig mogelijk financiële lasten (intresten + aflossingen) te betalen. We wensen om enkel te lenen indien dit noodzakelijk is in functie van de benodigde cash-flow. Een goede thesaurieplanning is hiervoor noodzakelijk. Anderzijds willen we ook bij de financiële instellingen onze leningen zo goedkoop mogelijk houden door op het juiste moment en met de juiste opties (vast-variabel) te lenen en tussentijds ons leningenbestand te screenen op optimalisaties via rentestructure

Timing zoals voorzien

Momenteel zitten we nog binnen ons budget. 

Op basis van de vooruitzichten zullen we mogelijks niet het volledig voorziene bedrag van de leningen (4,5 Mio) aangaan. Bovendien zal het capaciteitsproject ook verdwijnen uit ons meerjarenplan en overgedragen worden naar ILOV. Hierdoor daalt het bedrag van onze leningen met 1Mio in 2026 en 1 Mio in 2027.